Податкове планування та оптимізація податків

Податкове навантаження здебільшого визначається не тим, як ви рахуєте податки, а тим, як влаштований бізнес: якою є система оподаткування, як оформлені відносини з людьми, через які договори проходять гроші. Змінити це заднім числом майже завжди дорожче, ніж вибрати правильно на початку.

Ми рахуємо не абстрактну «економію», а конкретні варіанти на ваших оборотах, і показуємо різницю сумою. Якщо різниці немає – так і кажемо.

Що саме перевіряємо

• чи відповідає обрана система оподаткування вашому обсягу і виду діяльності;
• чи не наближаєтесь ви до межі, за якою доведеться переходити на іншу систему або реєструватися платником ПДВ;
• як оформлені відносини з виконавцями: працівники, ФОП, договори ЦПХ – і які ризики несе кожен варіант;
• структуру договорів з ключовими контрагентами і те, як вона впливає на момент виникнення податкових зобов’язань;
• чи використовуються пільги і ставки, на які ви маєте право, але не застосовуєте;
• облікову політику: у ній часто закладено рішення, які коштують грошей щомісяця.

Коли планування дає найбільший ефект

До реєстрації бізнесу або нового напряму – тоді вибір системи ще нічого не коштує. Перед виходом на нові обсяги, коли межі єдиного податку вже видно. Перед початком ЗЕД. Перед залученням найманих працівників. І перед будь-якою великою угодою, де сума податку залежить від того, як складено договір.

Чого ми не робимо

Не будуємо схем, які тримаються на тому, що їх не помітять. Оптимізація, яка не витримує перевірки, – це не економія, а відкладений штраф разом із пенею. Ми пропонуємо тільки ті рішення, які можна показати інспектору й обґрунтувати документами.

За результатом ви отримуєте розрахунок за варіантами, перелік того, що потрібно змінити, і порядок дій. Якщо рішення потребує змін у договорах чи установчих документах – супроводжуємо їх.

Від чого залежить вартість

Разова консультація з конкретного питання і повний перегляд податкової моделі бізнесу – це різні роботи. На обсяг впливають: скільки юридичних осіб і ФОП задіяно в структурі, чи є ЗЕД, скільки договорів потрібно переглянути і чи потрібно потім супроводжувати зміни в документах.

Ми називаємо суму після короткої розмови, у якій стає зрозуміло, що саме перевіряти. Якщо після перегляду виявиться, що змінювати нічого і поточна модель оптимальна – ми так і скажемо.

Часті питання

Чим це відрізняється від «схем»?

Тим, що кожне рішення можна показати інспектору. Планування працює з тим, що закон дозволяє прямо: вибором системи оподаткування, формою договору, моментом визнання доходу, використанням пільг. Схема працює з тим, що закон забороняє, і тримається на тому, що її не помітять.

Скільки можна зекономити?

Чесна відповідь – залежить від того, наскільки поточна модель не відповідає бізнесу. Іноді різниця складає десятки відсотків податкового навантаження, іноді нуль. Ми рахуємо на ваших цифрах і показуємо результат сумою до того, як ви щось міняєте.

Чи можна перейти на іншу систему оподаткування посеред року?

Для більшості випадків перехід можливий з початку кварталу і потребує подання заяви заздалегідь. Є ситуації, коли перехід відбувається обов’язково і негайно – наприклад, при перевищенні граничного обсягу доходу. Саме тому межу краще бачити заздалегідь, а не постфактум.

Ви супроводжуєте зміни чи тільки консультуєте?

Супроводжуємо. Якщо рішення потребує змін в установчих документах, договорах чи обліковій політиці – готуємо і проводимо їх.